目  录

第一部分  2025年度部门预算情况说明

一、基本职能及主要工作

二、部门预算单位构成

三、收支预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第二部分  名词解释

第三部分  2025年度部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营支出预算表

十三、部门预算项目绩效目标表

十四、部门整体支出绩效目标表

第一部分  平昌县残疾人联合会2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）平昌县残疾人联合会职能简介

平昌县残疾人联合会承担“代表、管理、服务”职能，负责维护残疾人的合法权益，听取残疾人意见，反映残疾人需求,为残疾人服务，弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的关系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人，同时开展残疾人康复、教育、劳动就业和社会保障等工作。

（二）平昌县残疾人联合会2025年重点工作

1.突出康复特色，擦亮西部品牌，抢抓新机遇，持续推进东西部协作，抢抓政策机遇“窗口期”，加大资金、项目争取力度，2025年争取中、省资金和东西部协作帮扶资金100万元以上。

2.继续做好残疾人服务“一件事”工作，持续巩固拓展残疾人脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，及时推送困难、重度残疾人信息，对纳入防返贫监测残疾人及时给予倾斜帮助，确保残疾人证应办尽办，残疾人惠民政策应享尽享。

3.推进残疾预防和残疾人康复工作，为100名残疾儿童在内的持证残疾人提供基本康复服务，残疾人托养服务500人，困难残疾人家庭无障碍改造150人。

4.强化特殊教育普惠发展，义务教育阶段适龄残疾儿童少年入学率继续保持在98%以上，持续补短板、强弱项，建立健全起从学前教育、义务教育、高中阶段教育到研究生的残疾学生教育资助体系。

5.促进残疾人就业创业，加大农村残疾人实用技术培训和创就业补贴力度，农村困难残疾人实用技术培训500人次以上，灵活就业补助630人次以上，支持建设辅助性就业机构，一次性残疾人创业就业补贴10家以上，加强浙江永康等交流，组织残疾人专场招聘会。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，平昌县残疾人联合会预算包括：平昌县残疾人联合会本级预算1个，其中参照公务员法管理的事业单位1个。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，平昌县残疾人联合会所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入320.58万元，上年结转115万元；支出包括：社会保障和就业支出339.39万元，卫生健康支出20.19万元，农林水支出1万元，其他支出75万元。平昌县残疾人联合会2025年度收入预算总额为438.58万元，支出预算总额为438.58万元。与2024年相比，收支总额各增加143.3万元，增加48.53%，主要原因是：上年结转115万元及人员增加。

（一）收入预算情况

本年收入预算合计438.58万元，其中：一般公共预算拨款收入320.58万元，上年结转115万元。

（二）支出预算情况

本年支出预算合计435.58万元，其中：基本支出242.58万元，占55.69%；项目支出193万元，占44.31%。

四、财政拨款收支预算情况说明

平昌县残疾人联合会2025年财政拨款收支总预算435.58万元，与2024年相比，增加143.3万元，增加48.53%，主要原因是：上年结转115万元及人员增加。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入320.58万元，上年结转一般公共预算拨款收入40万元，政府性基金预算拨款收入 75万元。

支出包括：社会保障和就业支出339.39万元，卫生健康支出支出20.19万元，农林水支出1万元，其他支出75万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

平昌县残疾人联合会2025年一般公共预算当年拨款360.58万元，与2024年相比，增加65.3万元，增加22.11%，主要原因是：上年结转40万元及人员增加等。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

社会保障与就业支出339.39万元，占94.12%；卫生健康支出支出20.19万元，占5.6%；农林水支出1万元，占0.28%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2025年预算为33.95万元，主要用于单位在职职工养老保险缴费支出等。

2.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）。2025年预算为129.2万元，主要用于单位在职职工人员经费等。

3.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）。2025年预算数为20万元，主要用于残疾人康复项目经费。

4.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。2025年预算为156.24万元，当年财政拨款安排116.24万元，上年结转安排40万元，主要用于代缴残疾人养老保险和残疾人工作经费。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。2025年预算为9.83万元，主要用于单位在职和退休公务员医疗保险缴费。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。2025年预算为6.28万元，主要用于单位在职和退休事业人员医疗保险缴费。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。2025年预算为2万元，主要用于单位公务员补充医疗缴费。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。2025年预算为2.08万元，主要用于职工医疗保险缴费。

9.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。2025年预算为1万元，主要用于巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴。

六、一般公共预算基本支出及项目支出情况说明

（一）基本支出（人员类项目）

平昌县残疾人联合会2025年一般公共预算基本支出211.55万元，其中：

1.人员支出211.55万元，主要包括：基本工资89.28万元、其中：基本工资89.28万元，绩效工资20.41万元，津贴补贴35.8万元，机关事业单位养老保险33.95万元，职工基本医疗保险缴费17.23万元，奖金4.98万元，公务员医疗补助缴费2.96万元，其他社会保障缴费0.66万元。

2.对个人和家庭的补助支出6.29万元，其中：生活补助6.24万元，奖励金0.05万元。

（二）基本支出（公用经费）

一般公共预算基本支出（公用经费）31.03万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费等支出。

（三）其他运转类及特定目标类项目支出

一般公共预算项目支出118万元，特定目标类项目支出70万元，上年结转40万元，主要用于：残疾人康复及其他残疾人事业支出。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

平昌县残疾人联合会2025年“三公”经费财政拨款预算数2.28万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.28万元，公务用车购置及运行维护费 2万元。

（一）因公出国（境）经费0万元。

（二）公务接待费较2024年预算持平。主要用于上级部门检查、指导工作、考察调研、交流学习等公务活动接待。

（三）公务用车购置及运行维护费与2024年预算持平。

部门现有公务用车1辆。

2025年部门预算未安排公车购置费。

2025年部门预算公务用车运行维护费2万元，与2024年预算持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

平昌县残疾人联合会2025年政府性基金预算拨款安排的支出75万元。

九、国有资本经营预算支出情况说明

平昌县残疾人联合会2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2025年，平昌县残疾人联合会的机关运行经费财政拨款预算为31.03万元，比2024年增加1.94万元，增加6.67%，主要原因：人员增加。

（二）政府采购计划情况

2025年度，平昌县残疾人联合会政府采购计划预算总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年底，平昌县残疾人联合会预算部门共有车辆1辆。部门价值200万元以上大型设备0台（套）。2025年部门预算未安排购置大型设备固定资产。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，2025年平昌县残疾人联合会编制了部门整体绩效目标，同时本级专项项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

第二部分  名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.基本支出：指机构编制部门（包括实行公务员管理的事业部门登记管理局）为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5.机关运行经费：为保障机构编制部门（包括实行公务员管理的事业部门登记管理局）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第三部分：2025年部门预算报表

1.部门收支总表

2.部门收入总表

3.部门支出总表

4.财政拨款收支预算总表

5.财政拨款支出预算表

6.一般公共预算支出预算表

7.一般公共预算基本支出预算表

8.一般公共预算项目支出预算表

9.一般公共预算“三公”经费支出预算表

10.政府性基金支出预算表

11.政府性基金“三公”经费支出预算表

12.国有资本经营预算支出预算表

13.部门预算项目绩效目标表

14.部门整体支出绩效目标表

附件：平昌县残疾人联合会2025年部门预算报表.xlsx