一、2024年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入执行情况。全县地方一般公共预算收入106646万元，其中：税收收入37617万元；非税收入69029万元。

上划中央“两税”情况。上划中央“两税”23405万元，较上年减少640万元，同比下降2.7%。

一般公共预算总收入情况。加上中央、省级一般公共预算收入34246万元，一般公共预算总收入140892万元。

2.一般公共预算支出执行情况。全县一般公共预算支出612174万元。

3.一般公共预算收支平衡情况。全县地方一般公共预算收入106646万元，上级补助收入493908万元，接受其他地区援助收入5000万元，债务转贷收入125834万元，政府性基金预算调入50000万元，国有资本经营预算调入8100万元，调入预算稳定调节基金6145万元，上年结转结余12707万元。收入总计808340万元。全县一般公共预算支出612174万元，债务还本支出114393万元，上解上级支出18580万元，安排预算稳定调节基金10058万元。支出总计755205万元。

收支品迭后，全年一般公共预算结转结余53135万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金预算收入执行情况。全县政府性基金预算收入255156万元。

2.政府性基金预算支出执行情况。全县政府性基金预算支出275075万元。

3.政府性基金预算收支平衡情况。全县政府性基金预算收入255156万元，上级补助收入8369万元，债务转贷收入194100万元，上年结转结余1128万元。收入总计458753万元。全县政府性基金支出275075万元，调出资金50000万元，地方政府专项债务还本支出128700万元。支出总计453775万元。

收支品迭后，全年政府性基金预算结转结余4978万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.国有资本经营预算收入执行情况。全县国有资本经营预算收入8200万元。

2.国有资本经营预算支出执行情况。全县国有资本经营预算支出116万元。

3.国有资本经营预算收支平衡情况。全县国有资本经营预算收入8200万元，上级补助收入16万元。收入总计8216万元。全县国有资本经营预算支出116万元，调出资金8100万元。支出总计8216万元。

收支品迭后，全年国有资本经营预算收支平衡。

（四）地方政府债务情况

2024年末政府债务余额199.02亿元，其中：一般债务余额94.29亿元，专项债务余额104.73亿元。2024年末全县政府债务余额控制在省政府核定的债务限额以内。全县政府债务风险总体可控。

各位代表，上述财政收支数据为快报统计数，最终以县财政与省财政年终结算后的实际执行数为准，待省财政厅决算批复后，届时再按程序向县人大常委会报告。

二、2024年重点财政工作

2024年，全县财政系统锚定“全面摆脱欠发达县域地位”发展目标，强化财政管理改革、强化财政资源统筹、强化重点支出保障，防范化解运行风险，为县域经济社会高质量发展提供了有力支撑。

（一）持续强化财政收支管理。加强收入执行调度，多渠道挖潜增收补充收入来源，全力保障重点领域支出需求。一是千方百计组织收入。发挥财政统筹协调职能，健全完善协税护税工作机制，狠抓财源建设和收入质量提升。二是千方百计上争支持。抢抓增发国债、“一揽子增量政策”、39个欠发达县域托底性帮扶等系列政策机遇，积极争取上级转移支付补助；政府债券资金等。三是千方百计强化保障。牢固树立“小钱小气、大钱大方”理念，大力压减一般性、非刚性支出，集中财力办大事，坚持资金向民生重点领域倾斜。加快拨付政府专项债券和增发国债等项目资金，全力支持重点项目建设。

（二）聚力支持经济高质量发展。全面落实加强财源建设若干措施和“16条”任务清单，大力支持重点行业、骨干企业、主导产业创新发展。一是有力激活市场主体发展动能。落实落细减税降费、留抵退税、财政奖补等各类惠企政策。二是有力支持现代化产业体系建设。围绕培育壮大“3+2+3”产业体系，加快推动经开区产业园区优化升级。三是有力保障重点项目建设。坚持“资金跟着项目走”，加强债券资金使用管理。

（三）民生福祉保障持续增强。始终坚持保障和改善民生为先，使发展成果网上现金棋牌平台惠及群众，全县一般公共预算民生支出占比达73%。一是持续推动教育均衡发展。坚持教育支出优先，确保教育投入“两个只增不减”。二是持续优化社会保障体系。提升公共卫生服务水平，持续加强低收入困难群众救助保障，落实就业优先战略，扎实推进脱贫人口、残疾人、退役军人等重点群体就业增收。三是持续助力乡村全面振兴。统筹乡村振兴资金，支持实施基础设施建设和产业发展项目。持续巩固惠民惠农“一卡通”成果，加强生态文明建设。

（四）财政管理效能全面提升。不断深化财政改革，推进财政治理体系和治理能力现代化。一是强化预算约束控增量。坚持人员经费按标准，公用经费按定额，专项经费按项目，从严从紧编制年初预算；牢固树立“无预算不支出”意识，严禁无预算、超预算安排支出。二是强化绩效管理提质效。建立涵盖绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价结果应用的全过程多层次绩效管理制度体系。三是强化资产盘活创效益。深化国有“三资”清查处置与管理改革，按照“清理核实、分类处理、应盘尽盘”原则，开展国有资产资源起底式清查，通过资产出租、有偿转让等方式实现盘活处置。

（五）扎实推进财金协同互动。不断健全金融服务体系，着力实现“财政＋金融”良性互动。一是聚焦做大金融总量。引入银行机构竞争机制，通过“存贷挂钩”匹配财政性存款和国有企业对公存款，更好激发银行机构支持地方发展的主动性和积极性。二是聚焦做强产业支撑。重构政府产业投资引导基金体系，设立扬州巴山融商股权产业投资基金和平昌润昌鼎华股权投资工业发展基金，发挥基金在产业培育、重大项目引进等方面的作用。三是聚焦做优生态环境。金融生态持续优化，推动社会信用体系建设，协助银行机构处置不良资产，不断提升金融机构信贷资产质量。组织开展打击非法集资专项行动。

（六）财政运行风险有效管控。精准施策管控风险，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。一是严格兜牢兜实三保底线。严格实行“三单列三专项”管理，始终坚持把保基本民生、保工资、保运转放在突出位置。二是严格守牢债务风险底线。重点用好一揽子化债政策，积极筹措资金按时偿付到期法定债务本息。坚决遏制债务增量，有序推进债务置换、融资平台退出计划。三是严格筑牢财经纪律防线。严肃财经纪律，推动财政绩效监督“三管三必须”落实见效，扎实开展财会监督专项检查、重点民生资金专项整治等行动。强化乡镇财政资金监管机制。严格执行财政资金大额支付“先核后支”及库款运行“双控”监管有关规定。

需要说明的是，以上重点支出政策的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。

三、2025年预算草案

2025年是“十四五”规划收官之年，也是“十五五”规划蓄势之年，编制好2025年财政预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。

1.一般公共预算收支安排

地方一般公共预算收入预期目标为123710万元，其中：税收收入46766万元，非税收入76944万元。加上返还性收入和省财政提前预告转移支付补助收入320495万元，从政府性基金预算调入50000万元，从国有资本经营预算调入8100万元，动用预算稳定调节基金10058万元，上年结转结余收入53135万元。收入总计565498万元。

全县一般公共预算财政总收入征收计划为163297万元。其中：中央和省级39587万元，县本级123710万元。

地方一般公共预算支出540457万元，地方政府一般债券还本支出3041万元。上解上级支出22000万元。支出总计565498万元。

收支品迭后，一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算收支安排

全县政府性基金预算收入280000万元，上年结转结余收入4978万元。收入总计284978万元。

全县政府性基金预算支出232931万元，地方政府债务还本支出2047万元。调出资金50000万元。支出总计284978万元。

收支品迭后，政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算收支安排

全县国有资本经营预算收入8200万元。

全县国有资本经营预算支出100万元，调出资金8100万元。支出总计8200万元。

收支品迭后，国有资本经营预算收支平衡。

四、2025年财政工作

2025年，全县财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，认真落实省委十二届六次全会、网上现金棋牌平台五届九次全会、县委十四届十次全会精神，落实更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，扎实推进财政改革发展各项工作，确保财政平稳运行，推动经济持续向上向好。

（一）狠抓财源税源培育。加力落实平昌县加强财源建设若干措施，坚持“稳存量、扩增量、提质量”。抢抓“两重”“两新”、智改数转等政策投向，专项债券省级“自审自发”试点机遇，全力争取中央、省预算内投资和专项债券、超长期特别国债等项目资金支持。聚焦“3+2+3”产业体系和17条细分产业赛道延链补链强链，充分发挥基金在项目推荐、股权投资方面的优势，储备实施一批、招商引进一批、精准支持一批有效投资、有持续税源的好项目。加强企业纾困支持，以控制要素成本为核心优化营商环境，持续减轻企业负担。积极落实大规模设备更新和消费品以旧换新若干政策措施，及时兑现财政补贴，分批发放电子消费券，提升公众消费能力和意愿。

（二）集中财力支持发展。推进零基预算管理，调整优化支出结构。建立跨部门跨级次财政产业资金整合机制，集中财力支持17个主导产业“融链建圈”。盘活各类资金支持经开区扩区升位，统筹目标接近、投向类同、管理方式相近的专项债、衔接资金、工业发展等资金向园区汇聚。支持华油中蓝产能提升、高密度电子电路和平仪高速等一批重大产业项目实施。落实“城市运营治理优化攻坚年”行动，加强“城市更新行动”资金保障，有序推进老旧小区改造。聚力推进乡村全面振兴，优化财政衔接资金使用方向、支持重点，确保财政资金助力乡村振兴发挥作用最大化、带动效益最优化。

（三）持续保障改善民生。优先保障好就业、教育、医疗、养老等重点民生支出，适时适度调整民生保障标准，确保民生支出占比稳定在73％以上。积极筹措资金，全力支持城乡居民幸福生活“八大工程”实施。优化教育资源配置，全力保障义务教育经费，加大困难学生资助力度，保障教育公平权益，推进教育数字化转型，助推川东北教育强县建设。着力提升公共卫生服务水平，持续加大医疗卫生健康投入，全力推进川东北区域医疗中心建设。优化财政资金投向，加大财政支出向重点人群、薄弱领域倾斜力度，推动乡村公益性岗位统筹整合，支持统筹开展城乡低保、特困人员供养、残疾人补贴、临时救助等工作，兜牢困难群众保障底线。

（四）深化财金协同创新。围绕“活金融、强国资、大国企、好财政”目标，完善财政金融、国资国企贯通融动机制和政策服务体系，实质化运营好县域产业发展基金和工业投资基金。围绕做好金融“五篇大文章”，推动金融机构支持主导产业融圈建链，深化“金融顾问”服务活动，促融资、建团队、创产品，不断提升金融服务实体经济能力。争取县域外银行、保险、担保、基金等金融机构来平设立分支机构或办事处。着力构建金融风险防控长效机制，优化金融生态环境，推动金融生态环境评价排名稳中有升。

（五）推动财政安全运行。坚持“三保”预算最优先顺序，在指标执行和资金拨付上优先保障。做好财政资金风险防控，密切跟踪监测财政收支运行、库款保障等情况，做好上下级财政资金测算，统筹妥善调度国库资金。稳步化解政府债务风险，及时偿还政府债券本息，抢抓国家增加地方政府债务限额置换存量隐性债务政策机遇，积极申请再融资债券，持续推动非标债务转换和总量压减，做好债务风险跟踪监测。加快推动“三管三必须”落实落地，扎实开展重点绩效评价，财经纪律专项整治、财会监督检查及政府采购领域专项检查，全面排查财政基础管理风险隐患，严肃财经纪律，维护财经秩序。

各位代表，2025年我们将全面贯彻县委县政府决策部署，在县人大、县政协监督的支持下，凝心聚力、真抓实干，精准施策、改革创新，扎实推进财政管理改革和金融服务创新各项工作，奋力完成全年目标任务，为如期摆脱欠发达县域地位而努力奋斗！

名词解释

1.一般公共预算：是以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：是依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.国有资本经营预算：是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

4.“三本预算”：经法定程序审查批准的政府预算由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算构成，简称“三本预算”。

5.地方一般公共预算收入：指除基金收入、国有资本经营收入和社会保险基金收入外，地方政府可统筹安排使用的财政收入，包括各项税收收入和非税收入，税收收入主要包括增值税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括国有资源（资产）有偿使用收入、专项收入、纳入预算管理的行政事业性收费、罚没收入、政府住房基金收入、其他收入等。

6.一般公共预算总收入：根据现行中央与地方财政预算管理体制，公共财政预算总收入包括地方一般公共预算收入和上划中央及省各项税收收入、非税收入。

7.上划中央“两税”：“两税”即增值税和消费税，地方财政收入的增值税50%部分和消费税100%由地方财政收入上划为中央级财政收入。

8.一般公共预算支出：指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。主要包括：一般公共服务支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探工业信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害防治及应急管理支出、预备费、债务付息支出、债务发行费用支出、其他支出等。

9.转移支付补助：中央政府为均衡地区间财力差距，建立和完善了政府间转移支付制度。现行中央对地方的转移支付主要可分为两类：一是财力性转移支付，主要是促进各地方政府提供基本公共服务能力的均等化，地方可以按照相关规定统筹安排和使用；二是专项转移支付，旨在实现中央的特定政策目标，实行专款专用。

10.政府性债务：包括政府债务和或有债务。政府债务指各级政府为公益性事业发展举借，需地方政府承担偿还责任的债务。具体包括：经国务院批准纳入政府债务管理的存量债务；通过发行地方政府债券形成的债务；政府负有偿还责任的国际金融组织和外国政府债务。或有债务指存量债务中政府负有担保责任和可能承担一定救助责任的债务，以及国务院批准锁定存量后政府负有担保责任的国际金融组织和外国政府贷款。

11.地方政府债券转贷收入：指经国务院批准同意，以省级政府为发行和偿还主体，通过全国银行间债券市场、证券交易所债券市场公开发行的可流通记账式债券，由省级财政转贷给地方政府作为债券收入统一纳入财政预算管理。

12.政府债务限额管理：为加强地方政府债务管理，对地方政府债务余额实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额。地方政府债务总限额由国务院根据国家宏观经济形势等因素确定，并报全国人民代表大会批准。财政部在全国人大或其常委会批准的总限额内，根据债务风险、财力状况等因素并统筹考虑国家宏观调控政策、各地区建设投资需求等提出方案，报国务院批准后下达各省级财政部门。省级财政部门依照财政部下达的限额，提出本地区政府债务安排建议，编制预算调整方案，经省级政府报本级人大常委会批准，同时提出省本级及所属各市县当年政府债务限额，报省级政府批准后下达各市县级政府。

13.预算绩效管理：预算绩效管理主要包括事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价及绩效结果运用等主要内容。地方各级党委和政府主要负责同志对本地区预算绩效负责，各部门和单位主要负责同志对本部门本单位预算绩效负责，项目责任人对项目预算绩效负责，对重大项目的责任人实行绩效终身责任追究制。

14.直达资金：主要用于保就业、保基本民生、保市场主体和支持减税降费、减租降息、扩大消费和投资等方面的资金，采取直达资金动态监管系统实行部、省、市、县四级联网动态监管，确保资金及时分配下达、直达基层，有效发挥资金使用效益。

15.“三保”支出：“三保”指“保基本民生、保工资、保运转”，我省在落实县级主体责任的基础上，对“三保”支出实行“三单列三专项”管理，即：预算单列编制、账户单列设置、资金单列划拨，执行专项监控、监督专项实施、绩效专项评价，确保县级“三保”支出足额预算、按时足额拨付到位。

16.预算管理一体化：以统一预算管理规则为核心，以预算管理一体化系统为主要载体，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。

17.三管三必须：管资金必须管绩效和监督、管项目必须管绩效和监督、管政策必须管绩效和监督。

附件：2025年年初预算公开（草案）.pdf