一、2025年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入执行情况。全县地方一般公共预算收入123526万元。

上划中央“两税”情况。上划中央“两税”21656万元，较上年增加3965万元，增长22.41%。

一般公共预算总收入情况。加上中央、省级一般公共预算收入38991万元，一般公共预算总收入162517万元。

2.一般公共预算支出执行情况。全县一般公共预算支出637365万元。

3.一般公共预算收支平衡情况。全县地方一般公共预算收入123526万元，上级补助收入479980万元，接受其他地区援助收入5004万元，债务转贷收入127939万元，政府性基金预算调入29200万元，国有资本经营预算调入18700万元，动用预算稳定调节基金9957万元，上年结转结余53543万元。收入总计847849万元。全县一般公共预算支出637365万元，债务还本支出111596万元，上解上级支出23815万元，安排预算稳定调节基金5818万元。支出总计778594万元。

收支品迭后，全年一般公共预算结转结余69255万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金预算收入执行情况。全县政府性基金预算收入319486万元，占调整预算的100.47%，增长25.21%。

2.政府性基金预算支出执行情况。全县政府性基金预算支出445778万元。

3.政府性基金预算收支平衡情况。全县政府性基金预算收入319486万元，上级补助收入25572万元，债务转贷收入247803万元，上年结转结余9705万元。收入总计602566万元。全县政府性基金支出445778万元，调出资金29200万元，地方政府专项债务还本支出78874万元。支出总计553852万元。

收支品迭后，全年政府性基金预算结转结余48714万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.国有资本经营预算收入执行情况。全县国有资本经营预算收入18800万元。

2.国有资本经营预算支出执行情况。全县国有资本经营预算支出100万元。

3.国有资本经营预算收支平衡情况。全县国有资本经营预算收入18800万元，上级补助收入16万元。收入总计18816万元。全县国有资本经营预算支出100万元，调出资金18700万元。支出总计18800万元。

收支品迭后，全年国有资本经营预算结转结余16万元。

（四）地方政府债务情况

2025年末全县政府债务余额226.11亿元，其中：一般债务余额96.8亿元，专项债务余额129.31亿元。控制在省政府核定的债务限额以内，全县政府债务风险总体可控。

各位代表，上述预算收支为快报数据，待省财政厅决算批复后，届时再按程序向县人大常委会报告。

二、2025年财政重点工作

全县财政系统落实更加积极的财政政策，强化财政资源统筹，优化财政支出结构，提升财政管理水平，防范化解运行风险，兜牢兜实“三保”底线，有力推动“十四五”圆满收官。

（一）挖潜增收壮大综合财力。将财政增收作为首要任务，紧扣全年预期目标，多措并举抓好收入组织工作。一是财政收入稳中有进。健全财税协同工作机制，依法依规强化涉税信息分析，深挖税收增收潜力，确保财税收入应收尽收、颗粒归仓。二是上争支持成效明显。抢抓国家政策机遇“窗口期”，聚焦超长期国债、地方政府专项债、中央预算内和行业专项资金等，准确把握政策投向、资金走向，全力以赴向上争取。三是“三资”盘活有力有效。加大闲置低效资产资源盘活利用力度，通过“租、售、用、融”等多种方式，扎实开展财政资金“三项清理”工作。

（二）全力支持县域经济发展。加力落实促进经济运行回升向好若干措施，全力支持经济高质量发展。一是加强重点项目财力保障。统筹安排项目前期经费、专项债券支持经开区标准化厂房、城镇污水管网改造和城市更新等重点项目建设，全流程支持高密度互联电子电路生产项目招商落地。二是支持主导产业融圈建链。安排融圈建链产业发展资金，促进能源化工、电子信息、鞋服纺织等优势产业做大做强、延链强链。三是激发市场主体经营活力。全面落实各类惠企政策，为市场主体减轻税费负担，兑现“转企升规”“四上”企业用水电气激励等资金。实施大规模设备更新和消费品以旧换新行动，拉动消费超1.2亿元。全力化解拖欠企业账款，助力企业纾困解难。

（三）持续加大民生领域投入。聚焦基本民生保障，全县民生支出占一般公共预算支出的71%以上。一是优先支持教育卫生事业。教育投入“两个只增不减”获省财政厅连续通报表扬，提高医疗卫生服务保障水平，推进医疗领域公共卫生服务提升和设备更新迭代，织密织牢人民群众健康防护网。二是支持完善社会保障体系。落实民生政策标准动态调整机制，城乡居民基础养老金、城乡低保等保障标准实现提标升位。三是支持乡村全面振兴。坚持农业农村优先发展，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，提质增效“肉牛、茶叶、中药材、青花椒”等特色产业。

（四）有效提升金融服务水平。坚持财政金融政策协同，全面提升服务实体经济发展质效。一是强化银企对接。围绕“3+2+3”产业体系和17条产业细分赛道，全面梳理各产业链有效融资需求，积极搭建对接平台，畅通融资渠道，破解企业融资难题。二是深化金融服务。组建“金融顾问”团队，为企业提供专业化、个性化的金融服务。三是优化金融生态。加强防范非法集资宣传教育，加强风险排查处置，扎实开展小额贷款公司和融资担保公司监管检查工作，金融生态环境持续向好。

（五）全面提升财政科学管理。进一步优化财政支出结构、强化财政支出序列，财政资源配置更加精准。一是落实党政机关过紧日子。出台《平昌县党政机关会议定点管理实施细则》等一系列制度性文件，全方位构建过紧日子长效机制。持续压减一般性支出和非急需、非刚性支出，严控节庆展会论坛活动。二是开展预算绩效评价。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”理念，将事前绩效评估作为预算入库必备条件，强化预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。三是扎实推进财会监督。不断推动财政绩效监督“三管三必须”落实见效。扎实开展乡镇财政资金使用监管等财会监督专项行动。

（六）防范化解财政运行风险。坚持统筹发展和安全，防范化解各类风险隐患，守住不发生系统性风险底线。一是兜牢兜实“三保”底线。严格执行“三单列三专项”，坚持“三保”支出预算优先、执行优先、库款优先原则，逐项对标对表，精准测算、足额保障。干部职工工资和待遇按时拨付，基本民生政策、单位运转经费、村社干部基本报酬足额兑现，全县未发生一起“三保”风险事件。二是筑牢债务风险防线。严格执行“四个一律”“三个坚决不干”要求，未发生违规举债行为。按时偿付到期法定债务本息，有序推进隐性债务置换、融资平台出清，政府债务风险持续下降。三是严守财经纪律红线。加强财经纪律刚性约束，扎实开展集中整治群众身边不正之风和腐败问题工作，通过自查自纠和监督检查。

需要说明的是，以上各类各项支出、部分项目存在归类口径交叉。

三、2026年预算草案

2026年是“十五五”规划的开局之年，也是承前启后、继往开来的关键一年，编制好2026年财政预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。

1.一般公共预算收支安排

地方一般公共预算收入预期目标为142796万元，增长15.6%。加上返还性收入和省财政提前预告转移支付补助收入369212万元，从政府性基金预算调入27900万元，从国有资本经营预算调入20000万元，动用预算稳定调节基金5818万元，上年结转结余收入69255万元。收入总计634981万元。

全县一般公共预算财政总收入征收计划为183383万元。其中：中央和省级40587万元，县本级142796万元。

地方一般公共预算支出606651万元。地方政府一般债券还本支出6330万元。上解上级支出22000万元。支出总计634981万元。

收支品迭后，一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算收支安排

全县政府性基金预算收入280000万元，上年结转结余收入48714万元。收入总计328714万元。

全县政府性基金预算支出296211万元。地方政府债务还本支出4603万元。调出资金27900万元。支出总计328714万元。

收支品迭后，政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算收支安排

全县国有资本经营预算收入20000万元，上年结转结余16万元。收入总计20016万元。

全县国有资本经营预算支出16万元，调出资金20000万元。支出总计20016万元。

收支品迭后，国有资本经营预算收支平衡。

以上2026年财政预算草案，请予审查批准。

四、2026年财政工作

2026年，全县财政工作将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真落实中央经济工作会议精神、省委十二届八次全会、省委经济工作会议、网上现金棋牌平台五届十一次全会、网上现金棋牌平台经济工作会议、县委十四届十二次全会、县委经济工作会议部署要求，坚持稳中求进总基调，落实更加积极的财政政策，扎实推进财政改革发展各项工作，更好统筹发展和安全，确保财政平稳运行，全力推动县域经济高质量发展取得新成效。

（一）多措并举提升收支质效。紧盯地方一般公共预算收入增长15.6%的预期目标，加力提效实施财源建设。落实消费提振、经济运行回升向好等扩内需、稳增长政策，提高各类税费优惠、财政奖补、财政补助政策的精准性、针对性、时效性，全力培植有效税源。加大“三资”盘活力度，持续推进“三资三化”。抢抓更加积极财政政策、超长期特别国债等政策机遇，积极向上争取转移支付资金和新增政府债券额度。强化预算源头管理，持续深化零基预算改革，严格落实过紧日子要求。深化预算绩效管理，强化绩效评价结果运用，提升财政资金使用效益。硬化预算执行约束，强化财政承受能力评估，严控预算增加，规范预算调剂，不该花的钱坚决不花，该花的钱坚决花在“刀刃上”。

（二）凝心聚力服务发展大局。坚定不移大抓产业、主攻工业，优化财政支出结构，集中财力支持重大决策、重点项目和民生工程实施。聚焦建设网上现金棋牌平台工业重要承载地，围绕“3+2+3”产业体系和17条细分产业赛道，充分发挥财政资金引导作用，打好财政金融组合拳，支持能源化工、电子信息、食品饮料等主导产业做大做强、延链集群，推动经开区做优功能、扩区强园。加强政策集成、资金统筹，支持经开区基础设施建设、平仪高速、兰草水库等一批重点项目建设。加强城市更新行动资金保障，有序推进老旧小区加装电梯、城市危旧房改造、城市污水管网治理和基础设施完善。加强企业纾困支持，持续优化营商环境，梯次清零涉企惠企补贴，实体化运行惠企政策“资金池”。更好发挥政府采购政策功能，加大中小企业支持力度。全力化解拖欠企业账款，充分激发市场主体活力。加力落实大规模设备更新和消费品以旧换新若干政策措施，优化消费券发放方式，提升公众消费意愿。

（三）全心全意增进民生福祉。坚持民生投入只增不减，确保民生支出占比保持在71%以上。支持深入实施城乡居民幸福生活“八大工程”，全力推进县自选10件民生实事。深入推进教育卫生引领工程，助力建设川东北教育强县。持续加大医疗卫生健康投入，推动建设川东北区域医疗中心。持续完善社会保障体系，落实就业优先政策，兜实落细养老、育儿补贴、困难群体救助等社会保障政策和民生政策提标扩面。聚力推进乡村全面振兴，落实落细强农惠农政策，不断提升巴山肉牛、茶叶、花椒等特色农业产业质效。强化民生领域政策落实情况监督，坚决整治侵蚀民生资金行为。

（四）持之以恒强化金融赋能。着力推动“科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融”五篇大文章协同发展，争创养老金融示范区。扎实做好金融协调服务，深化“金融顾问”服务，推进金融服务业融圈建链，力争2026年金融服务业增加值突破11亿元。不断完善金融体系，全力推动四川银行在平昌设立分支机构取得实质性进展。支持金盛诚担保公司拓展合作机构，提升担保能力与业务规模。持续优化金融生态环境，严格落实地方金融组织监管要求，常态化开展金融知识普及与风险警示教育，加大金融风险排查处置力度，坚决打击非法金融活动，力争金融生态环境评价排名稳中有升。

（五）从严从紧防范运行风险。坚决防住“三保”风险，落实“三保”优先支出顺序，加强“三保”执行动态监测，建立健全预算闭环编制、资金精准调拨、执行穿透监控等长效机制，全方位兜牢“三保”底线。严防债务风险，坚持“遏增量、消存量”，科学制定化债计划，持续用好一揽子化债增量政策，确保按时足额偿还政府债务本息。分类推动融资平台有序出清并实质转型。不断推动绩效监督“三管三必须”落实见效，扎实开展重点绩效评价，财经纪律专项整治、财会监督检查及政府采购领域专项检查，严肃财经纪律、维护财经秩序。完善国库运行管理机制，健全国库资金风险防控体系，强化库款监测调度，防范化解国库资金运行风险。

各位代表，2026年我们将全面贯彻县委县政府决策部署，在县人大、县政协监督支持下，坚定信心、锐意进取，苦干实干、奋勇争先，以深化改革破难题、以优化管理增效能、以强化保障促发展，为圆满完成全年目标任务，推动县域经济社会高质量发展贡献财政力量！

名 词 解 释

1.一般公共预算：是以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：是依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.国有资本经营预算：是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

4.“三本预算”：经法定程序审查批准的政府预算由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算构成，简称“三本预算”。

5.地方一般公共预算收入：指除基金收入、国有资本经营收入和社会保险基金收入外，地方政府可统筹安排使用的财政收入，包括各项税收收入和非税收入，税收收入主要包括增值税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括国有资源（资产）有偿使用收入、专项收入、纳入预算管理的行政事业性收费、罚没收入、政府住房基金收入、其他收入等。

6.一般公共预算总收入：根据现行中央与地方财政预算管理体制，公共财政预算总收入包括地方一般公共预算收入和上划中央及省各项税收收入、非税收入。

7.上划中央“两税”：“两税”即增值税和消费税，地方财政收入的增值税50%部分和消费税100%由地方财政收入上划为中央级财政收入。

8.一般公共预算支出：指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。主要包括：一般公共服务支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探工业信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害防治及应急管理支出、预备费、债务付息支出、债务发行费用支出、其他支出等。

9.转移支付补助：中央政府为均衡地区间财力差距，建立和完善了政府间转移支付制度。现行中央对地方的转移支付主要可分为两类：一是财力性转移支付，主要是促进各地方政府提供基本公共服务能力的均等化，地方可以按照相关规定统筹安排和使用；二是专项转移支付，旨在实现中央的特定政策目标，实行专款专用。

10.政府性债务：包括政府债务和或有债务。政府债务指各级政府为公益性事业发展举借，需地方政府承担偿还责任的债务。具体包括：经国务院批准纳入政府债务管理的存量债务；通过发行地方政府债券形成的债务；政府负有偿还责任的国际金融组织和外国政府债务。或有债务指存量债务中政府负有担保责任和可能承担一定救助责任的债务，以及国务院批准锁定存量后政府负有担保责任的国际金融组织和外国政府贷款。

11.地方政府债券转贷收入：指经国务院批准同意，以省级政府为发行和偿还主体，通过全国银行间债券市场、证券交易所债券市场公开发行的可流通记账式债券，由省级财政转贷给地方政府作为债券收入统一纳入财政预算管理。

12.政府债务限额管理：为加强地方政府债务管理，对地方政府债务余额实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额。地方政府债务总限额由国务院根据国家宏观经济形势等因素确定，并报全国人民代表大会批准。财政部在全国人大或其常委会批准的总限额内，根据债务风险、财力状况等因素并统筹考虑国家宏观调控政策、各地区建设投资需求等提出方案，报国务院批准后下达各省级财政部门。省级财政部门依照财政部下达的限额，提出本地区政府债务安排建议，编制预算调整方案，经省级政府报本级人大常委会批准，同时提出省本级及所属各市县当年政府债务限额，报省级政府批准后下达各市县级政府。

13.预算绩效管理：预算绩效管理主要包括事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价及绩效结果运用等主要内容。地方各级党委和政府主要负责同志对本地区预算绩效负责，各部门和单位主要负责同志对本部门本单位预算绩效负责，项目责任人对项目预算绩效负责，对重大项目的责任人实行绩效终身责任追究制。

14.直达资金：主要用于保就业、保基本民生、保市场主体和支持减税降费、减租降息、扩大消费和投资等方面的资金，采取直达资金动态监管系统实行部、省、市、县四级联网动态监管，确保资金及时分配下达、直达基层，有效发挥资金使用效益。

15.“三保”支出：“三保”指“保基本民生、保工资、保运转”，我省在落实县级主体责任的基础上，对“三保”支出实行“三单列三专项”管理，即：预算单列编制、账户单列设置、资金单列划拨，执行专项监控、监督专项实施、绩效专项评价，确保县级“三保”支出足额预算、按时足额拨付到位。

16.预算管理一体化：以统一预算管理规则为核心，以预算管理一体化系统为主要载体，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。

17.三管三必须：管资金必须管绩效和监督、管项目必须管绩效和监督、管政策必须管绩效和监督。

    附件：2026年年初预算公开.pdf