目  录

第一部分  平昌县土兴小学2025年度单位预算情况说明

一、基本职能及主要工作

二、单位概况

三、收支预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第二部分  名词解释

第三部分   2025年度单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营支出预算表

十三、单位预算项目绩效目标表

第一部分  平昌县土兴小学2025年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）平昌县土兴小学职能简介

平昌县土兴小学主要承担辖区内的适龄儿童、少年接受义务教育职能,建立义务教育保障机制，保证义务教育制度实施，落实九年义务教育相关的各项政策。

（二）平昌县土兴小学2025年重点工作

负责辖区内让适龄儿童、少年接受义务教育职能,建立义务教育保障机制，保证义务教育制度实施，落实九年义务教育相关的各项政策。

二、单位概况

本单位属教育部门下属预算单位。2025年财政供给人员148人，其中：参照公务员管理人员0名、事业人员148名；供给车辆0辆。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，平昌县土兴小学所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入1598.23万元；支出包括：一般公共服务支出，社会保障和就业支出，其中教育支出1236.35万元，社会保障和就业支出228.24万元，卫生健康支出133.64万元，平昌县土兴小学2025年度收入预算总额为1598.23万元，支出预算总额为1598.23万元。与2024年预算收入1506.64万元相比，收支总额增加91.59万元，增加6%，主要原因是：本年度公用经费未完全预算等。

（一）收入预算情况

本年收入预算合计1598.23万元，其中：一般公共预算拨款收入1598.23万元。

（二）支出预算情况

本年支出预算合计1598.23万元，其中：基本支出1598.23万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

四、财政拨款收支预算情况说明

平昌县土兴小学2025年财政拨款收支总预算1598.23万元，与 2024 年相比，增加91.59万元，增加6 %，主要原因是：本年度人员增加等。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入1598.23万元，上年结转一般公共预算拨款收入0万元；

支出包括：一般公共服务支出，社会保障和就业支出等，其中教育支出1236.35万元，社会保障和就业支出228.24万元，卫生健康支出133.64万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

平昌县土兴小学2025年一般公共预算当年拨款1598.23万元，与2024年预算收入91.59万元相比，收支总额增加91.59万元，增加6%，主要原因是：本年度人员增加等。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出1236.35万元，占77.36%；社会保障与就业支出228.24万元，占14.28%；卫生健康支出133.64万元，占8.36%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 一般公共服务支出等支出（类）学前教育、小学教育、初中教育事务（款）行政运行（项）。2025年预算为1598.23万元，主要用于保障学前教育、小学教育、初中教育正常运转等。

2. 一般公共服务支出等支出（类）社会保障和就业事务（款）一般行政管理事务（项）。2025年预算为228.24万元，主要用于缴纳本单位在职职工养老保险等。

3. 一般公共服务支出等支出（类）卫生健康支出事务（款）事业运行（项）。2025年预算为133.64万元，主要用于保障本单位在职职工医疗支出等.

六、一般公共预算基本支出情况说明

平昌县土兴小学2025年一般公共预算基本支出1598.23万元，其中：人员经费1589.27万元，主要包括：基本工资731.95万元，津贴补贴15.46万元，绩效工资412.72万元，机关事业单位基本养老保险缴费228.24万元，职工基本医疗保险缴费133.64万元，基他社会保障缴费10.44万元；其他工资福利支出35.52万元。公用经费8.96万元，主要包括：办公费1万元；对个人和家庭的补助支出21.3万元，主要包括：抚育抚养生活补助21.3万元，奖励金0.28万元。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

平昌县土兴小学2025年“三公”经费财政拨款预算数 万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费 0万元，公务用车购置及运行维护费 0万元。

（一）因公出国（境）经费0。

（二）公务接待费较2024年预算。主要用于上级单位检查、指导工作、考察调研、交流学习等公务活动接待；减少的原因是严格执行中央“八项“规定，厉行节约的要求。

（三）公务用车购置及运行维护费与2024年预算相比，增加（减少）0%，主要原因是我单位无需使用公务车。

单位现有公务用车 0辆。

2025年单位预算未安排公车购置费。

2025年单位预算未安排公务用车运行维护费。

八、政府性基金预算支出情况说明

平昌县土兴小学2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出

九、国有资本经营预算支出情况说明

平昌县土兴小学2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2025年，平昌县土兴小学的机关运行经费财政拨款预算为0万元，比2024年增加（减少）0万元，增加（减少）0%，主要原因：我单位属事业单位。

（二）政府采购计划情况

2025年度，平昌县土兴小学政府采购计划预算总额0万元，未进行政府采购。

（三）国有资产占用情况。

截至20224年底，平昌县土兴小学预算单位共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2025年单位预算未安排购置大型设备固定资产。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，2025年平昌县土兴小学编制了单位整体绩效目标，同时本级专项项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

第二部分  名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2. 一般公共服务支出等支出（类）学前教育、小学教育、初中教育事务（款）行政运行（项）。2025年预算为1598.23万元，主要用于保障学前教育、小学教育、初中教育正常运转等。

3. 一般公共服务支出等支出（类）社会保障和就业事务（款）一般行政管理事务（项）。2025年预算为228.24万元，主要用于缴纳本单位在职职工养老保险等。

4. 一般公共服务支出等支出（类）卫生健康支出事务（款）事业运行（项）2025年预算为133.64万元，主要用于保障本单位在职职工医疗支出等

5.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反应机关事业单位实施养老保险保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

8. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位离退休养老支出（项）:反应其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.基本支出：指机构编制单位（包括实行公务员管理的事业单位登记管理局）为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障机构编制单位（包括实行公务员管理的事业单位登记管理局）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第三部分：2025年单位预算报表

1.单位收支总表

2.单位收入总表

3.单位支出总表

4.财政拨款收支预算总表

5. 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

6. 一般公共预算支出预算表

7.一般公共预算基本支出预算表

8.一般公共预算项目支出预算表

9.一般公共预算“三公”经费支出预算表

10.政府性基金支出预算表

11.政府性基金“三公”经费支出预算表

12.国有资本经营预算支出预算表

13.单位预算项目绩效目标表

附件：平昌县土兴小学2025年单位预算报表.xlsx