目  录

第一部分  平昌县元石小学2025年度单位预算情况说明

一、基本职能及主要工作

二、单位概况

三、收支预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第二部分  名词解释

第三部分  2025年度单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营支出预算表

十三、单位预算项目绩效目标表

第一部分  平昌县元石小学2025年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）平昌县元石小学职能简介

平昌县元石小学是一所九年制农村义务教育学校，承担着平昌县江口街道办元石社区及周边长垭、白衣、板庙及达县江陵等乡镇的九年义务教育及社区的其他社会性工作。

（二）平昌县元石小学2025年重点工作

实施义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育及相关社会服务。完成1-9年级教学任务和要求，促进学生“五育并举、全面发展”,确保教育、安全、培训、考核、学习等各项工作顺利推进。

二、单位概况

本单位属平昌县教科体局下属预算单位。2025年财政供给人员84人，其中：参照公务员管理人员0名、事业人员84名；供给车辆0辆。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，平昌县元石小学所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入908.68万元。支出包括：教育支出699.97万元，社会保障和就业支出130.10万元，卫生健康支出78.61万元， 2025年度收入预算总额为908.68万元，支出预算总额为908.68万元。与2024年相比，收支总额增加10.96万元，增加1.2%，主要原因是：基本工资调标等。

（一）收入预算情况

本年收入预算合计908.68万元，其中：一般公共预算拨款收入908.68万元。

（二）支出预算情况

本年支出预算合计908.68万元，其中：基本支出908.68万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

四、财政拨款收支预算情况说明

平昌县元石小学2025年财政拨款收支总预算908.68万元，与 2024 年相比，增加10.96万元，增加1.2%，主要原因是：工资调标等等。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入908.68万元，上年结转一般公共预算拨款收入0万元；

支出包括：教育支出699.97万元，社会保障和就业支出130.10万元，卫生健康支出78.61万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

平昌县元石小学2025年一般公共预算当年拨款908.68万元，与 2024年相比，增加10.96万元，增加1.2%，主要原因是：工资调标等等。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出699.97万元，占77%；社会保障和就业支出130.10万元，占14%；卫生健康支出78.61，占9%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务支出学前教育类。2025年预算为3.6万元，主要用于学前教育人员经费支出等。

2.一般公共服务支出小学教育类。2025年预算为361.52万元，主要用于小学教育人员经费支出等。

3. 一般公共服务支出初中教育类。2025年预算为334.85万元，主要用于初中教育人员经费支出等。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2025年预算为130.10万元，主要用于缴纳养保险费用等。

5.事业单位医疗：2025年预算数为70.61万元，主要用于退休人员医疗保险缴费。主要用于在职人员医疗保险缴费。

6.其他行政事业单位医疗支出：2025年预算数为8万元，主要用于退休人员医疗保险缴费。

六、一般公共预算基本支出情况说明

（一）基本支出（人员类项目）

平昌县元石小学2025年一般公共预算基本支出908.68万元，其中：人员经费896.76万元，主要包括：基本工资、津补贴、绩效工资、养老保险缴费、医疗保险缴费等；公用经费5.6万元，主要包括：物业管理费用等。

2.对个人和家庭的补助支出6.32万元，其中：抚恤费6.09万元，生活补助0.23万元。

（二）基本支出（公用经费）

一般公共预算基本支出（公用经费）5.6万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费等支出。

（三）其他运转类及特定目标类项目支出

一般公共预算项目支出0万元。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

平昌县元石小学2025年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费0。

（二）公务接待费较2024年预算增加（减少）100%。主要用于上级单位检查、指导工作、考察调研、交流学习等公务活动接待；减少的原因是压缩开支、接待减少。

（三）公务用车购置及运行维护费与2024年预算相比，增加（减少）100%，主要原因是无公务车。

单位现有公务用车 0辆。

2025年单位预算未安排公车购置费。

2025年单位预算公务用车运行维护费0元，与2024年预算相比，增加减少0%，主要原因是无公务车。

八、政府性基金预算支出情况说明

平昌县元石小学2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

平昌县元石小学2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2025年，平昌县元石小学的机关运行经费财政拨款预算为0万元，主要原因：平昌县元石小学单位无下属机关。

（二）政府采购计划情况

2025年度，政府采购支出0万元，主要是：平昌县元石小学单位2025年没有政府采购安排的支出。

2025年政府购买公共服务支出0万元，主要是：平昌县元石小学单位2025年没有政府购买公共服务安排的支出。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年底，平昌县元石小学预算单位共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2025年单位预算未安排购置大型设备固定资产。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，2024年平昌县元石小学编制了单位整体绩效目标，同时本级专项项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

第二部分 名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指财政一般公共预算当年安排拨付的资金。

（二）上年结转收入：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（三）行政运行：指机关及参照公务员法管理事业单位用于保障正常运行、开展日常工作的基本支出。

（四）事业运行：指事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（五）行政单位离退休：归口管理的行政单位离退休指实行归口管理的机关及参照公务员法管理事业单位用于离退休人员的支出。未归口管理的行政单位离退休指未实行归口管理的机关及参照公务员法管理事业单位用于离退休人员的支出。

（六）事业单位离退休：指实行归口管理的事业单位用于离退休人员的支出。

（七）机关事业单位基本养老保险缴费：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

（八）行政单位医疗：指机关及参照公务员法管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（九）事业单位医疗：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（十）公务员医疗补助：指机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

（十一）住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

（十二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十四）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第三部分：2025年单位预算报表

1.单位收支总表

2.单位收入总表

3.单位支出总表

4.财政拨款收支预算总表

5. 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

6. 一般公共预算支出预算表

7.一般公共预算基本支出预算表

8.一般公共预算项目支出预算表

9.一般公共预算“三公”经费支出预算表

10.政府性基金支出预算表

11.政府性基金“三公”经费支出预算表

12.国有资本经营预算支出预算表

13.单位预算项目绩效目标表

附件：平昌县元石小学2025年单位预算报表.xlsx