目  录

第一部分 平昌县镇龙小学2025年度单位预算情况说明

一、基本职能及主要工作

二、单位概况

三、收支预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第二部分  名词解释

第三部分   2025年度单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营支出预算表

十三、单位预算项目绩效目标表

第一部分  平昌县镇龙小学2025年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）平昌县镇龙小学职能简介

按照三定方案，平昌县镇龙小学执行镇龙镇人民政府的决议和上级国家行政机关及业务主管部门的决定和命令，实施区域内的义务教育，促进基础教育发展，开展义务教育阶段的教育教学及义务教育提高的相关社会服务。

（二）平昌县镇龙小学2025年重点工作

二、单位概况

平昌县镇龙小学2025年财政供给人员65人，其中：参照公务员管理人员0名、事业人员65名；供给车辆0辆。内设机构：行政办、教导处、财务室。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，平昌县镇龙小学所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出，社会保障和就业支出，卫生健康支出。平昌县镇龙小学2025年度收入预算总额为720.48万元，支出预算总额为720.48万元。与2023年相比，收支总额各减少38.78万元，减5.1%，主要原因是：校点调整及教师、学生减少。

（一）收入预算情况

本年收入预算合计720.48万元，其中：一般公共预算拨款收入720.48万元。

（二）支出预算情况

本年支出预算合计720.48万元，其中：基本支出720.48万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

四、财政拨款收支预算情况说明

平昌县镇龙小学2025年财政拨款收支总预算720.48万元，与 2024 年相比，减少 38.78万元，减5.1 %，主要原因是：校点调整及教师、学生减少。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入720.48万元，上年结转一般公共预算拨款收入0万元；

支出包括：教育支出557.88万元，社会保障和就业支出97.58万元，卫生健康支出65.03万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

平昌县镇龙小学2025年一般公共预算当年拨款720.48万元，与 2024 年相比，减少 38.78万元，减5.1 %，主要原因是：校点调整及教师、学生减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出等支出557.88万元，占77.44%；社会保障与就业支出97.58万元，占13.54%；卫生健康支出65.03万元，占9.02%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。2025年预算为557.88万元，主要用于人员工资等。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2025年预算为97.58万元，主要用于职工社会及养老保险支出等。

3.卫生健康支出（类）医疗支出（款） 事业单位医疗和其他行政事业单位医疗支出（项）。2025年预算为65.03万元，主要用于职工医疗和生育支出等。

六、一般公共预算基本支出情况说明

平昌县镇龙小学2025年一般公共预算基本支出720.48万元，其中：人员经费705.7万元，主要包括：基本工资307.3万元、津补贴6.54万元、绩效工资179.02万元、机关事业单位基本养老保险缴费97.58万元、职工基本医疗保险缴费65.03万元、 其他社会保障缴费4.44万元、其他工资福利支出39万元、对个人和家庭的补助6.8万元等；公用经费14.78万元，主要包括：物业管理费2万元,办公费7万元，水费2万元，电费2万元，邮电费0.78万元，培训费1万元等。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

平昌县镇龙小学2025年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费 0万元。

（一）因公出国（境）经费。

（二）公务接待费较2024年预算增加（减少）0%。主要用于上级单位检查、指导工作、考察调研、交流学习等公务活动接待；增加（减少）的原因是。

（三）公务用车购置及运行维护费与2024年预算相比，增加（减少）0%，主要原因是单位没有公务用车。

单位现有公务用车 0辆。

2025年单位预算未安排公车购置费。

2025年单位预算公务用车运行维护费0，与2024年预算相比，增加（减少）0%，主要原因是单位没有公务用车。

八、政府性基金预算支出情况说明

平昌县镇龙小学2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

平昌县镇龙小学2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2025年，平昌县镇龙小学的机关运行经费财政拨款预算为0万元，比2024年增加（减少）0万元，增加（减少）0%。

（二）政府采购计划情况

2025年政府采购支出0万元。如未预算则表述为“镇龙小学2025年没有政府采购安排的支出”，并在附表下方注明“空表说明：无此项内容”。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年底，平昌县镇龙小学共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2025年单位预算未安排购置大型设备固定资产。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，2025年平昌县镇龙小学编制了单位整体绩效目标；因本年度学校无项目，所以未编制项目绩效目标。

第二部分  名词解释

（带色部分根据根据表3：一般公共预算支出表的类款项填列）

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.一般公共服务支出（类）**事务（款）行政运行（项）:指**机关（包括实行公务员管理的事业单位）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

3.一般公共服务支出（类）**事务（款）机关服务（项）: 指**机关工勤（包括实行公务员管理的事业单位）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

4.一般公共服务支出（类）**事务（款）事业运行（项）:指事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

5.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反应机关事业单位实施养老保险保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

8. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位离退休养老支出（项）:反应其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.基本支出：指机构编制单位（包括实行公务员管理的事业单位登记管理局）为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障机构编制单位（包括实行公务员管理的事业单位登记管理局）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第三部分：2025年单位预算报表

1.单位收支总表

2.单位收入总表

3.单位支出总表

4.财政拨款收支预算总表

5. 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

6. 一般公共预算支出预算表

7.一般公共预算基本支出预算表

8.一般公共预算项目支出预算表

9.一般公共预算“三公”经费支出预算表

10.政府性基金支出预算表

11.政府性基金“三公”经费支出预算表

12.国有资本经营预算支出预算表

13.单位预算项目绩效目标表

附件：平昌县镇龙小学2025年单位预算报表.xlsx